Come beneficiare degli incentivi fiscali olandesi per la ricerca e sviluppo per la tua azienda

Aggiornato il 19 settembre 2025

Intercompany Solutions ha assistito imprenditori di tutto il mondo nella creazione e crescita di aziende olandesi. Abbiamo lavorato con un'ampia varietà di imprenditori e aziende, spaziando dalla costituzione di interessanti piccole startup all'assistenza a multinazionali con l'istituzione di una presenza commerciale nei Paesi BassiQuesto ci fornisce le conoscenze e le competenze necessarie per aiutare ogni imprenditore immaginabile a raggiungere i propri obiettivi. I Paesi Bassi sono un paese molto accogliente per gli stranieri e, se hai una solida idea imprenditoriale, puoi ottenere un successo sostanziale qui.

Se desideri costituire un'azienda qui, possiamo occuparci dell'intero processo per te in pochi giorni lavorativi. Possiamo anche occuparcene interamente da remoto, così non dovrai recarti nei Paesi Bassi per costituire un'azienda. Oltre a questo, possiamo aiutarti anche in molti altri modi, che vanno da servizi fiscali e consulenza legaleSe desideri saperne di più su come possiamo aiutarti esattamente, non esitare a contattarci Contattaci con le tue domande in qualsiasi momento. Ti assisteremo sempre e ti forniremo i migliori consigli possibili. 

Gli olandesi sono considerati molto concentrati sull'innovazione in quasi tutti i settori

Uno dei principali talenti degli olandesi è il loro entusiasmo e la loro abilità nel campo dell'innovazione. In quasi ogni settore e industria immaginabile, cercano sempre di spingere le cose avanti e verso l'alto, creando soluzioni migliori e più efficienti e assicurandosi che tutto venga fatto nel miglior modo possibile. Questo ha reso i Paesi Bassi un polo di aziende uniche e di grande successo, che spesso collaborano anche per creare soluzioni e prodotti correlati. Pertanto, ci sono molti modi per innovare la propria azienda e anche per chiedere aiuto (finanziario) e supporto per gestirla. In questo articolo, ci concentreremo sulla ricerca e sviluppo, sul loro significato e su come trarre vantaggio da vari incentivi e sussidi che possono aiutare la vostra azienda a crescere in modo più efficiente e ad avere più successo. 

Che cosa sono la ricerca e lo sviluppo (R&S) e perché le aziende hanno questo reparto?

La ricerca e sviluppo, spesso abbreviata in R&S, è la parte di un'azienda che si concentra sulla creazione di nuove idee, prodotti o metodi di lavoro. È fondamentalmente la parte di qualsiasi azienda in cui ha inizio l'innovazione. Il reparto R&S studia come migliorare le cose, che si tratti di migliorare prodotti esistenti, inventarne di nuovi o trovare modi più efficienti per fare le cose in generale. La R&S è importante perché aiuta le aziende a rimanere competitive in un mondo in rapida evoluzione. Senza innovazione, le aziende possono rimanere indietro. Attraverso la ricerca, tuttavia, le aziende possono esplorare nuove tecnologie, studiare le esigenze del mercato o testare idee. Lo sviluppo trasforma queste idee in prodotti, software o servizi concreti.

Ad esempio, un'azienda tecnologica potrebbe sviluppare un software più veloce, un'azienda alimentare potrebbe ricercare ingredienti più sani e una casa automobilistica potrebbe inventare un motore più efficiente dal punto di vista energetico, per citare solo alcuni esempi. Avere un reparto di Ricerca e Sviluppo dimostra che un'azienda sta investendo nel proprio futuro. Può portare a prodotti migliori, costi inferiori o persino opportunità di business completamente nuove. Sebbene richieda tempo e denaro, i benefici possono essere notevoli nel lungo periodo. Soprattutto quando il governo, come nei Paesi Bassi, sostiene la Ricerca e Sviluppo attraverso agevolazioni fiscali, incentivi e sovvenzioni.

Tipi di aziende che possono realmente trarre vantaggio da un reparto di ricerca e sviluppo

Un reparto di Ricerca e Sviluppo non è riservato solo alle aziende high-tech o alle grandi multinazionali, anche se molti sembrano pensarlo. Molte tipologie di aziende, grandi o piccole, possono trarre vantaggio da un team dedicato allo sviluppo di nuove idee, al miglioramento dei servizi o all'efficienza operativa. Che si tratti di progettare un nuovo software, trovare modi migliori per confezionare i prodotti o testare nuove ricette alimentari, un reparto di Ricerca e Sviluppo può aiutare la vostra azienda a crescere e a rimanere un passo avanti rispetto alla concorrenza. Le aziende che investono in Ricerca e Sviluppo spesso trovano modi più intelligenti di lavorare, attraggono più clienti e persino ottengono agevolazioni fiscali. Soprattutto nei Paesi Bassi, dove l'innovazione è fortemente sostenuta. Questo vale sia per le startup high-tech che per le aziende più tradizionali. Di seguito sono riportate alcune tipologie di aziende che possono trarre vantaggio da un reparto di Ricerca e Sviluppo:

• Società di sviluppo software
• Startup FinTech (tecnologia finanziaria)
• Piattaforme e-commerce
• Aziende sanitarie o di dispositivi medici
• Produttori di alimenti e bevande
• Imprese di energia verde o sostenibilità
• Aziende di logistica e trasporti
• Aziende manifatturiere e di produzione
• Aziende di agricoltura intelligente e agri-tech
• Aziende di marketing o media che sviluppano nuovi strumenti o piattaforme

Queste aziende hanno spesso qualcosa da migliorare, inventare o testare, il che rende l'avere un reparto di ricerca e sviluppo un investimento intelligente per il successo a lungo termine.

Modi in cui i Paesi Bassi possono aiutarti a far progredire la ricerca e sviluppo

Il governo olandese sostiene fortemente l'innovazione e desidera aiutare le aziende a crescere attraverso la ricerca e sviluppo. Un modo per farlo è offrire incentivi e sussidi. Si tratta di forme di sostegno finanziario che riducono i costi di ricerca e sviluppo, rendendo più accessibile e meno rischioso per le aziende investire in nuove idee. Gli incentivi sono spesso di natura fiscale. Ad esempio, le aziende che sviluppano nuove tecnologie o software possono ottenere sconti fiscali attraverso programmi come il WBSO e l'Innovation Box. Questi riducono le imposte sui salari o l'importo delle imposte pagate sui profitti derivanti dall'innovazione.

I sussidi, d'altra parte, sono contributi finanziari diretti da parte del governo. Se il tuo progetto di ricerca e sviluppo è idoneo, potresti ricevere una sovvenzione per coprire i costi di sviluppo, le attrezzature o le ore di ricerca. In molti casi, non devi nemmeno restituire questo denaro. Quindi, in pratica, ricevi denaro gratuito per migliorare il tuo modo di fare business. Questo può aiutare molti imprenditori a crescere e ad avere più successo nel lungo periodo. Questi strumenti esistono per incoraggiare una maggiore innovazione, attrarre imprese internazionali e aiutare l'economia olandese a rimanere competitiva. Che tu sia una startup, un'azienda in crescita o un'azienda già affermata, i Paesi Bassi offrono un ambiente solido per sviluppare le tue idee, con un supporto concreto a supporto.

Panoramica di alcuni noti incentivi fiscali olandesi per la ricerca e sviluppo

Di seguito illustreremo alcuni degli incentivi, dei programmi, delle sovvenzioni e dei sussidi più noti. Questi sono tutti utilizzati dalle aziende per investire in crescita e innovazione, se applicabili. Potrebbero esserci anche alcuni incentivi locali. Se risiedi già nei Paesi Bassi o hai un indirizzo di registrazione, puoi informarti presso il comune in cui ha sede la tua azienda per scoprire se offrono qualcosa di simile. 

Il regime WBSO (credito d'imposta per ricerca e sviluppo)

Il WBSO (Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk) è uno degli incentivi fiscali più importanti nei Paesi Bassi per incoraggiare la ricerca e sviluppo. Aiuta le aziende a ridurre i costi di sviluppo di nuovi prodotti, processi o software offrendo sgravi fiscali. Come funziona? Il WBSO offre alle aziende una riduzione delle imposte sui salari e dei contributi previdenziali per i dipendenti che lavorano a progetti di ricerca e sviluppo. Ciò significa che per ogni ora che un dipendente dedica ad attività di ricerca o sviluppo qualificanti, l'azienda paga meno tasse. Questo riduce il costo complessivo dell'innovazione.

Il programma è accessibile a molti tipi di aziende, dalle startup alle grandi aziende, a condizione che svolgano attività di ricerca e sviluppo autentiche. Queste attività possono includere la creazione di nuove tecnologie, il miglioramento di prodotti esistenti o lo sviluppo di software che comportano sfide tecniche. Per presentare domanda per il WBSO è necessario presentare un piano di progetto all'Agenzia per le Imprese dei Paesi Bassi (RVO). Il piano deve spiegare l'attività di ricerca e sviluppo e il motivo per cui è innovativo. Una volta approvato, l'azienda può usufruire dell'agevolazione fiscale per il periodo approvato, che può arrivare fino a un anno alla volta, e può anche essere prorogato. Il WBSO è particolarmente prezioso perché riduce direttamente i costi dell'innovazione, rendendo più facile e conveniente per le aziende investire in nuove idee. Molte aziende olandesi si affidano a questo programma per rimanere competitive e crescere attraverso l'innovazione.

The Innovation Box: pagare meno tasse sui profitti derivanti dall'innovazione

La scatola dell'innovazione è un altro potente incentivo fiscale olandese progettato per premiare le aziende che realizzano profitti da attività innovative. Mentre il WBSO aiuta a ridurre i costi durante la fase di R&S, l'Innovation Box offre un vantaggio dopo il completamento dell'innovazione, quindi essenzialmente quando inizia a generare profitti. Con l'Innovation Box, le aziende pagano un'aliquota fiscale molto più bassa sugli utili derivanti da determinati tipi di proprietà intellettuale (PI). Questo può includere prodotti brevettati, software o tecnologie sviluppate attraverso la R&S. Normalmente, le aziende pagano l'imposta sul reddito delle società nei Paesi Bassi al 19% o al 25.8%. Ma con l'Innovation Box, gli utili ammissibili possono essere tassati a un'aliquota speciale ridotta, pari a solo il 9%.

Per essere ammessa, l'innovazione deve essere sviluppata internamente e collegata ad attività di R&S approvate nell'ambito del programma WBSO. In molti casi, l'azienda deve anche possedere un brevetto o soddisfare altri criteri tecnici (come software registrato o know-how). L'accesso all'Innovation Box di solito comporta un colloquio con le autorità fiscali olandesi (Belastingdienst). Questo avviene spesso tramite un accordo speciale, che contribuisce a garantire che i profitti e la proprietà intellettuale siano conformi alle normative. Per aziende tecnologiche, startup e altri innovatori, l'Innovation Box può comportare notevoli risparmi una volta che le loro attività di R&S iniziano a generare reddito. È un ottimo modo per premiare gli investimenti a lungo termine nell'innovazione e aiutare le aziende a reinvestire nella crescita futura.

Sovvenzioni e sussidi per progetti di ricerca e sviluppo nei Paesi Bassi

Oltre agli incentivi fiscali come il WBSO e l'Innovation Box, il governo olandese offre anche sovvenzioni e sussidi a sostegno della ricerca e sviluppo. Si tratta solitamente di fondi che non devono essere restituiti, purché il progetto soddisfi i requisiti. Sono disponibili numerosi programmi di sovvenzione, a seconda delle dimensioni, del settore e degli obiettivi dell'azienda. Alcuni sono destinati all'innovazione high-tech, altri alle tecnologie verdi, all'assistenza sanitaria o alla cooperazione internazionale. Un esempio ben noto è: MIT (Mkb-Innovatiestimuling Region and Topsectoren), un programma che aiuta le piccole e medie imprese ad avviare progetti innovativi, a fare ricerca o a collaborare con altri.

Un'altra opzione è Orizzonte Europa, un ampio programma europeo che finanzia l'innovazione in tutta l'UE. Le aziende olandesi possono partecipare a questi progetti e ricevere supporto finanziario. Molte sovvenzioni supportano parti specifiche del processo di ricerca e sviluppo, come lo sviluppo di prototipi, i test o l'espansione. Alcune contribuiscono persino a coprire i costi di assunzione di personale tecnico o di collaborazione con le università. Richiedere una sovvenzione può richiedere tempo e pianificazione. Di solito sono necessari un'idea di progetto chiara, un budget e una spiegazione convincente di come il progetto sia innovativo e utile al mondo esterno. L'Agenzia per le Imprese Olandese (RVO) è un punto di contatto chiave e offre assistenza per le candidature. Per molte aziende, combinare sovvenzioni con incentivi fiscali crea una solida base per l'innovazione, rendendo più accessibile e meno rischioso lo sviluppo di nuove idee.

Supporto alle startup focalizzate sull'innovazione

Esistono anche alcuni incentivi specifici incentrati sulle startup. Uno di questi programmi è salto tecnologico, che aiuta le startup a crescere più velocemente con accesso a mentoring, investitori e opportunità internazionali. C'è anche il Scatola di avvio, un'iniziativa governativa che riunisce in un unico luogo strumenti e informazioni utili per le nuove aziende, in particolare quelle che operano nei settori dell'alta tecnologia o della ricerca e sviluppo. Se la tua startup sta lavorando a prodotti o software innovativi, potresti anche avere diritto al programma WBSO o alle sovvenzioni menzionate in precedenza. Molti di questi incentivi sono pensati per le piccole e giovani imprese, quindi il processo è spesso più semplice e accessibile.

Per le cosiddette scale-up, ovvero aziende in rapida crescita che desiderano espandersi, esistono anche programmi incentrati sul sostegno agli investimenti e all'export. Il governo olandese eroga prestiti per l'innovazione e mette in contatto le aziende con investitori di venture capital o business angel interessati alle nuove tecnologie. Inoltre, i Paesi Bassi dispongono di diversi hub e incubatori di innovazione dove le startup possono lavorare, imparare e collaborare. Questi spazi offrono spesso finanziamenti, consulenza specialistica e networking, tutto in un unico luogo. Grazie a tutti questi strumenti e sistemi di supporto, i Paesi Bassi creano un ambiente favorevole in cui startup e scale-up innovative possono crescere, testare idee ed entrare nel mercato globale con fiducia.

Come fare domanda per questi incentivi?

Richiedere incentivi per la ricerca e sviluppo nei Paesi Bassi non deve essere complicato, ma richiede una certa preparazione. Il primo passo più importante è identificare gli incentivi più adatti alla tua azienda e al tuo progetto. Ogni programma, come il WBSO, l'Innovation Box o un finanziamento per la ricerca e sviluppo, ha le sue regole, scadenze e modalità di presentazione delle domande. La buona notizia è che la maggior parte delle informazioni è disponibile in inglese e può essere consultata su siti web ufficiali come l'Agenzia per le Imprese dei Paesi Bassi (RVO), la Camera di Commercio Olandese (Kamer van Koophandel) e l'Agenzia delle Entrate olandese (Belastingdienst).

In generale, è necessario fornire una descrizione chiara del progetto. Questa include in cosa consiste il tuo lavoro di R&S, perché è innovativo e quali sfide stai risolvendo. Dovrai anche delineare come verrà svolto il lavoro. Alcuni incentivi richiedono anche una stima dei costi o una ripartizione delle ore che il tuo personale dedicherà alle attività di R&S. Mentre alcune domande possono essere presentate online con moduli digitali, altre potrebbero richiedere una breve consulenza con le autorità fiscali o con i consulenti per gli incentivi. Se non sai da dove iniziare, molte aziende scelgono di collaborare con un commercialista, un consulente fiscale o un esperto legale locale che abbia familiarità con il sistema olandese. Questo può farti risparmiare tempo e aumentare le tue possibilità di approvazione. Dovrai fare le tue ricerche, preparare i documenti e chiedere aiuto se necessario. Con la giusta guida, accedere al supporto per la R&S olandese è facilmente realizzabile, anche per i nuovi arrivati. Naturalmente, a Intercompany Solutions, saremo sempre lieti di assistervi in ​​tali compiti.

Intercompany Solutions può assisterti nella richiesta di vari sussidi e incentivi

Richiedere sussidi e incentivi fiscali nei Paesi Bassi può essere complicato, soprattutto se non si ha familiarità con le leggi, la lingua o la burocrazia olandesi. È qui che entriamo in gioco. Siamo specializzati nell'aiutare gli imprenditori stranieri ad avviare e far crescere le proprie attività nei Paesi Bassi, guidandoli anche attraverso la procedura di richiesta di supporto per la ricerca e sviluppo, se lo desiderate. Iniziamo analizzando la vostra attività e i vostri piani di ricerca e sviluppo per individuare gli incentivi olandesi o dell'UE applicabili. Questi potrebbero includere agevolazioni fiscali nell'ambito del programma WBSO, dell'Innovation Box o di uno dei numerosi programmi di sovvenzione. Una volta individuata la soluzione più adatta alla vostra azienda, vi aiutiamo a comprendere i requisiti legali, come i criteri di ammissibilità, le scadenze e la documentazione richiesta.

Da lì, ti supportiamo nella raccolta di tutta la documentazione necessaria, tra cui descrizioni dei progetti, pianificazione del tempo dei dipendenti, stime dei costi e documenti giustificativi. Possiamo anche tradurre e strutturare la tua domanda in modo che soddisfi le aspettative del governo olandese. A seconda del tipo di sussidio o beneficio fiscale, potremmo guidarti attraverso i sistemi di domanda online o persino aiutarti a preparare le discussioni con le autorità olandesi (come l'RVO o le autorità fiscali). Ci assicuriamo che tu sia conforme alle normative, rispetti le scadenze ed eviti gli errori più comuni. Con Intercompany Solutions Come tuo partner, non riceverai solo assistenza con i moduli, ma avrai a disposizione un partner locale che comprende il quadro completo. Semplifichiamo il processo, ti facciamo risparmiare tempo e aumentiamo le tue possibilità di successo, così puoi concentrarti su ciò che conta di più: far crescere la tua attività attraverso l'innovazione.

Quali altri servizi possiamo offrirti?

Oltre ad aiutarti a richiedere vari incentivi e sussidi per la ricerca e sviluppo, Intercompany Solutions Ha inoltre assistito centinaia di imprenditori stranieri di oltre 50 nazionalità diverse con un'ampia gamma di altri servizi. I nostri clienti spaziano dalle piccole startup individuali alle multinazionali, passando per tutto ciò che sta nel mezzo. I nostri processi sono rivolti agli imprenditori stranieri e, in quanto tali, conosciamo i modi più pratici per assistervi nella registrazione della vostra azienda. Possiamo assistervi con l'intero pacchetto di registrazione aziendale nei Paesi Bassi:

• Stabilimento della società nei Paesi Bassi
• Domanda di partita IVA o numero EORI
• Domanda di EORI e articolo 23
• Assistenza all'avviamento
• Servizi di contabilità
• Servizi di segreteria
• Assistenza legale
• Servizi fiscali
• Consulenza aziendale generale

Miglioriamo costantemente i nostri standard di qualità per fornire continuamente servizi impeccabili. 

Intercompany Solutions può aiutarti a creare un'attività olandese e ad assisterti nella sua continua crescita

Essendo attivi in ​​questo specifico settore da molti anni, sappiamo come gestire ogni aspetto legato alle imprese olandesi. Dall'intero processo di costituzione a vari servizi extra, specificamente pensati per le vostre esigenze di imprenditore straniero. Se desiderate espandere la presenza della vostra azienda nei Paesi Bassi, possiamo offrirvi tutto il necessario per avviare la vostra attività qui e avviare immediatamente le vostre attività. 

Oltre a ciò, vantiamo una pluriennale esperienza nella richiesta di permessi, sovvenzioni, sussidi e incentivi di ogni tipo. I nostri consulenti fiscali esperti sanno esattamente come assistervi in ​​tutte le questioni finanziarie e fiscali, con soluzioni personalizzate in base alle esigenze della vostra azienda. Se desiderate sapere se avete diritto a qualsiasi tipo di sovvenzione o incentivo, non esitate a contattarci direttamente. Valuteremo le vostre opportunità e vi spiegheremo esattamente cosa potete fare per richiedere ciò di cui avete bisogno. Possiamo anche occuparci dell'intero processo di richiesta per voi. Il nostro team sarà lieto di aiutarvi a far crescere ulteriormente la vostra azienda.